El 6 de noviembre de 2026, la Junta de Política y Regulación Financiera y Monetaria expidió la Resolución Nro. JPRFM-2026-048-T, que incorpora a la Codificación de Resoluciones Monetarias, Financieras, de Valores y Seguros el nuevo Título V, denominado «Norma que regula la operación de tarjetas de pago en el Ecuador». La resolución deroga las normas que regulaban las tarjetas de crédito, débito, pago y prepago tanto para las entidades bajo control de la Superintendencia de Bancos como para el Sector Financiero Popular y Solidario, y entra en vigor a partir de su expedición, sin perjuicio de su publicación en el Registro Oficial.
La norma regula la emisión, adquirencia financiera y no financiera, operación, aceptación, procesamiento, compensación y liquidación de las tarjetas de crédito, débito y prepago, recargables y no recargables, con el fin de garantizar la seguridad, transparencia, eficiencia, interoperabilidad y competencia en el Sistema Nacional de Pagos. Es de cumplimiento obligatorio para emisores, adquirentes, establecimientos afiliados, tarjetahabientes, agregadores de pago y demás partícipes del Sistema Auxiliar de Pagos, y el Banco Central del Ecuador ejercerá funciones de control, registro, vigilancia y supervisión en los aspectos operativos, tecnológicos, de seguridad e interoperabilidad.
En materia de adquirencia, podrán operar como adquirentes financieros los bancos, neobancos, cooperativas del Segmento 1, mutualistas y cajas centrales (débito, crédito y prepago), y las cooperativas de los Segmentos 2 y 3 (solo débito y prepago). Las personas jurídicas no financieras podrán ser adquirentes no financieros con autorización del Banco Central del Ecuador, cumpliendo, entre otros requisitos, un capital suscrito y pagado mínimo de USD 500.000, cuentas segregadas, gobierno corporativo, certificación PCI DSS, manual operativo y licencia de al menos una marca de tarjetas. Los adquirentes deberán liquidar los consumos corrientes a los comercios en un máximo de cinco (5) días término. Los contratos con comercios deberán obligar a mantener para pagos con tarjeta el mismo precio y promociones que al contado, y se prohíben las cláusulas de exclusividad.
En materia de seguridad, las tarjetas físicas deberán emitirse sin datos sensibles (número, fecha de vencimiento y CVV); las transacciones deberán someterse a autenticación multifactor adaptativa, con al menos dos factores independientes, sin costo para el titular; y el emisor deberá notificar en tiempo real, por al menos dos medios electrónicos independientes, todas las transacciones y eventos relevantes, con opción de bloqueo inmediato. Las tarjetas virtuales tienen la misma naturaleza jurídica y validez que las físicas. El emisor responderá, entre otros casos, por transacciones posteriores al aviso de pérdida o robo, por fraudes derivados de debilidades de sus sistemas y por operaciones en las que no se aplicó la autenticación exigible.
Respecto de las tarjetas de crédito, se prohíbe su emisión automática sin solicitud y aceptación expresa del cliente; se prohíbe el cobro de interés sobre interés; los intereses de financiamiento, mora y consumo diferido se calculan sobre una base de 360 días; y se fija un orden de prelación para la aplicación de pagos. En los consumos en el exterior se prohíbe el recargo de comisiones no reguladas en la ley. Se regulan además las tarjetas flexibles —que integran débito y crédito— y las tarjetas prepago: las recargables solo podrán ser nominativas y sus saldos no caducarán por el mero transcurso del tiempo. Para los agregadores de pago se exige un capital suscrito y pagado mínimo de USD 250.000.
Las disposiciones transitorias otorgan a la Superintendencia de Bancos, la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria y el Banco Central del Ecuador un plazo de seis (6) meses para ajustar su normativa, y a los agregadores de pago autorizados un plazo de un (1) año desde la publicación de la norma para constituir el capital de USD 250.000. Las tarifas actuales de los servicios de tarjetas se mantienen hasta que la Junta resuelva lo que corresponda.
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